公司洗錢防制之研究──以公司申報董監事及大股東資料義務為中心A Study on Anti MoneyLaundering Focus on Company’sObligation about ReportingInformation of Its Directors,Supervisors, Managerial Officers,and Major Shareholders

Abstract

2018年我國公司法修正時為了防制洗錢增訂第22條之1，規定公司應定期將董事、監察人、經理人及持有已發行股份總數或資本總額超過10%之股東之姓名或名稱、國籍、出生年月日或設立登記之年月日、身分證明文件號碼、持股數或出資額及其他中央主管機關指定之事項，以電子方式申報至中央主管機關建置或指定之資訊平臺；其有變動者，並應於變動後15日內為之，本文試圖討論此規定是否能防制洗錢，並提出看法。